服务渠道
第一节 重要提示
一、本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、本行第届董事会第11会议于2019年04月10日审议通过了《2018年度报告》正文及摘要。会议应出席董事5名，本人出席董事5名，本行的监事列席了会议。
三、本行年度财务报告经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具了无保留意见的审计报告。本行董事长成常春、行长黄玉梅、主管财务会计工作负责人夏贵军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
第二节 基本情况
一、法定中文名称: 赫章富民村镇银行股份有限公司
（中文简称：赫章富民村镇银行）
二、法定代表人:成常春
注册地址：贵州省毕节市赫章县城关镇汉阳路
办公地址：贵州省毕节市赫章县城关镇汉阳路
邮政编码：553200
电 话：0857-3128889
传 真：0857-3128889
三、注册资本: 3120万元
四、成立日期：2013年2月25日
五、经营范围：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（（一）吸收公众存款；（二）发放短期、中期和长期贷款；（三）办理国内结算；（四）办理票据承兑与贴现；（五）从事同业拆借；（六）从事银行卡业务；（七）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（八）代理收付款项；（九）经银行业监督管理机构批准的其他业务（法律、法规、国务院决定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当审批的，经审批机关批准后凭许可证件、文件经营；法律、法规、国务院规定无需审批的，自主选择经营）。）
六、聘请的会计师事务所: 大华会计师事务所(特殊普通合伙)
第三节 财务会计报表
一、 基本情况
赫章富民村镇银行股份有限公司（以下简称本行）经中国银行业监督管理委员会贵州监管局于2012年11月16日批复筹建，并于2013年2月25日批复开业，系由浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司、苍南至园贸易有限公司、上海创毅工贸有限公司、蒋丽梅、李静、叶小平、方爱秋、沙建稳、李开专、安李娜等七位自然人共同组建的股份有限公司，于2013年2月经中国银行业监督管理委员会毕节监管局核准，取得机构编码为S0027H352240001金融许可证，并于2013年3月1日在毕节市工商行政管理局核准登记，根据持有统一社会信用代码为9152050006305986XB的营业执照，公司营业期限自2013年3月1日至2063年3月1日，住所为毕节市赫章县城关镇汉阳路，法定代表人陈志，经济性质为其他股份有限公司（非上市），注册资本3000万元，经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；代理收付款项；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
本行下设营业部及野马川支行、兴发支行、六曲河支行三家支行，职能部室包括综合管理部、市场部、风险合规部、财会科技部。本行控股股东为浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司。本财务报表业经本行董事会批准报出。
二、财务报表编制基础
本行以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和企业会计准则具体准则、应用指南、解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本行编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本行的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策、会计估计
（一）会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
（二）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（三）记账基础和计价原则
本行以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。
本行在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
（四）现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本行现金和现金等价物主要包括库存现金、存放中央银行的存款准备金、贵金属、存放同业和拆放同业款项中到期日不超过3个月的款项……等。
（五）固定资产的确认和计量
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产初始计量
固定资产按成本进行初始计量。其中，外购固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出（如建筑及安装工程支出、装修支出、设备费用及相关税金等）构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。经批准将抵债资产转为自用的固定资产，以抵债资产的账面价值作为入账价值；出租的建筑物转为自用的，以投资性房地产账面价值作为固定资产的入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3.固定资产折旧
（1）除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
本行根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本行对新购单位价值超过2000元但不超过5000元的固定资产，在固定资产投入使用时，全额计提折旧并计入当期损益或相关资产成本。
对单位价值超过5000元（不含）的固定资产折旧执行《浙江省农村合作金融机构财务管理办法（试行）》（浙信联发〔2009〕29号）的规定，相关各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 机器设备 | 5 | 5 | 19.00 |
| 电子设备 | 3 | 5 | 31.67 |
| 运输设备 | 4 | 5 | 23.75 |
| 其他 | 5 | 5 | 19.00 |
（2）固定资产后续支出的会计处理
对固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资产确认条件的，计入损益。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本行在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
（4）固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）长期待摊费用的确认和计量
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良支出、租赁费等。按实际发生额入账，在摊销期限内按月摊销，计入相关费用项目。摊销期限根据合同或协议期限与受益期限孰短原则确定。有合同或协议期限而没有受益期的，按合同、协议期限摊销；没有合同或协议期限但受益期限明确或能合理预测的，按受益期限摊销。
4.职工薪酬的核算方法
职工薪酬，是指错误！未找到引用源。为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
（1）短期薪酬
短期薪酬是指错误！未找到引用源。在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外，包括职工工资、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划以及其他短期薪酬。错误！未找到引用源。在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利
离职后福利是指错误！未找到引用源。为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为错误！未找到引用源。提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
错误！未找到引用源。按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利
辞退福利是指错误！未找到引用源。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本行按照辞退或内退计划条款的规定，区分职工没有选择权和自愿接受裁减建议的不同情况，按照准则规定合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。对预期在年度报告期结束后12个月内完全支付的辞退福利，按短期薪酬处理；对预期在年度报告期结束后12个月内不能完全支付的，作为长期职工福利处理，并按照方案所确定的职工辞退后一定期间或内退期间的支付金额，选择同期国债利率或存款利率等作为折现率进行折现，将应支付金额计入应付职工薪酬，折现值计入当期损益，两者差额确认为未确认融资费用。
（4）其他长期职工福利
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利，包括长期带薪缺勤、长期利润分享计划等。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为错误！未找到引用源。提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
5.收入确认原则
收入指在日常经营活动中因让渡资产使用权和提供金融服务等形成的、导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入，主要包括利息收入、金融机构往来收入、手续费及佣金收入和其他业务收入等。
（1）利息收入和金融机构往来利息收入等因让渡资产使用权取得的收入
因让渡资产使用权（包括贷款、信用卡透支、贴现资产、贸易融资、垫款等业务）取得的收入，在与交易相关的经济很可能流入、收入的金额能够可靠计量等条件同时满足时确认。资产负债表日，按让渡资产的摊余成本、存续期间和实际利率计算确认利息收入及金融机构往来收入。
（2）手续费及佣金收入
提供金融服务在同一报告期内开始并完成的，在相关金融服务完成时确认手续费及佣金收入。
提供金融服务开始和完成分属不同报告期，且在资产负债表日能够可靠估计提供服务的结果的，在资产负债表日按完工百分比法确认手续费及佣金收入。
提供金融服务开始和完成分属不同报告期，但在资产负债表日不能可靠估计提供服务的结果的，若预计已发生的服务成本能得到补偿，则按能分辨的直接归属于该交易的服务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，否则不确认提供该金融服务的收入。
长期为客户提供重复金融服务收取的手续费及佣金收入，若一次性收取若干期且金额较大的，收取的款项在相关劳务活动发生时分期确认收入；若分期收取的，在合同约定的收款日期确认收入。
（3.）政府补助类型
政府补助，是错误！未找到引用源。从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指错误！未找到引用源。取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助的确认，对期末有证据表明错误！未找到引用源。能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
政府补助的会计处理方法：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
6.经营租赁、融资租赁
（1）租入资产
租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本行支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由本行承担的与租赁相关的费用时，本行将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
7.所得税的确认和计量
（1）所得税的核算方法：采用资产负债表债务法核算所得税。递延所得税的确认方法。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：① 企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
8. 所得税汇算清缴的方式、公司所得税执行查账征收方式。
（1.）利润分配
① 利润分配顺序
当年可供分配利润，按以下顺序分配：提取法定盈余公积金。按10%的比例提取，累计提取的法定盈余公积金达到注册资本50%的，可不再提取；提取一般准备金；提取任意盈余公积金；向投资者分配利润。
② 股利分配情况
根据2018年3月26日，本行2017年度股东大会通过的《赫章富民村镇银行2017年度利润分配的议案（草案）》，2017年度实现的净利润10,458,394.57元，按净利润的10%提取法定盈余公积1,045,839.46元、提取一般准备金522,919.73元，分配现金股利1,800,000.00元，转增资本1,200,000.00元。
9.财务报表列报项目变更说明
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
10.会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
2017年5月，财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》，该准则修订自2017年6月12日起施行，同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本行对取得的与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，仍采用总额法核算，变更后具体会计处理方法详见本附注四之政府补助会计政策。有关与日常活动有关的政府补助计入当期损益时，由上期原记入“营业外收入”科目7,615,600.00元，改记入“其他收益”科目7,615,600.00元，此项会计政策变更对上期净利润无影响；由本期原记入“营业外收入”科目8,790,000.00元，改记入“其他收益”科目8,790,000.00元，此项会计政策变更对本期净利润无影响
本报告期重要会计估计未变更，本报告期未发现重要的前期会计差错。
（六）主要税（费）项
本行涉及的主要税（费）及税率
| 税 种 | 税 率 | 计税基础 |
| 企业所得税 | 15% | 应纳税所得额 |
| 增值税 | 0%/3% | 金融保险业收入 |
| 城市维护建设税 | 5% | 实缴流转税税额 |
| 教育费附加 | 3% | 实缴流转税税额 |
| 地方教育附加 | 2% | 实缴流转税税额 |
1.税收优惠政策
①根据《财政部 国家税务总局关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除有关问题的通知》（财税[2015]3号），自2014年1月1日起至2018年12月31日止，金融企业根据《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号），对其涉农贷款和中小企业贷款进行风险分类后，按照以下比例计提的贷款损失专项准备金，准予在计算应纳税所得额时扣除：（一）关注类贷款，计提比例为2%；（二）次级类贷款，计提比例为25%；（三）可疑类贷款，计提比例为50%；（四）损失类贷款，计提比例为100%。金融企业发生的符合条件的涉农贷款和中小企业贷款损失，应先冲减已在税前扣除的贷款损失准备金，不足冲减部分可据实在计算应纳税所得额时扣除。
②《财政部 国家税务总局关于金融企业贷款损失准备金企业所得税税前扣除有关政策的通知》(财税[2015]9号)规定，自2014年1月1日起至2018年12月31日止，按年末贷款资产余额的1%提取的贷款损失准备金准予税前扣除。准予税前提取贷款损失准备金的贷款资产范围包括：(1)贷款(含抵押、质押、担保等贷款)； (2)银行卡透支、贴现、信用垫款(含银行承兑汇票垫款、信用证垫款、担保垫款等)、进出口押汇、同业拆出、应收融资租赁款等各项具有贷款特征的风险资产； (3)由金融企业转贷并承担对外还款责任的国外贷款，包括国际金融组织贷款、外国买方信贷、外国政府贷款、日本国际协力银行不附条件贷款和外国政府混合贷款等资产。
2.金融企业准予当年税前扣除的贷款损失准备金计算公式如下：
准予当年税前扣除的贷款损失准备金＝本年末准予提取贷款损失准备金的贷款资产余额×1%－截至上年末已在税前扣除的贷款损失准备金的余额。
金融企业按上述公式计算的数额如为负数，应当相应调增当年应纳税所得额。
金融企业的委托贷款、代理贷款、国债投资、应收股利、上交央行准备金以及金融企业剥离的债权和股权、应收财政贴息、央行款项等不承担风险和损失的资产，不得提取贷款损失准备金在税前扣除。发生的符合条件的贷款损失，应先冲减已在税前扣除的贷款损失准备金，不足冲减部分可据实在计算当年应纳税所得额时扣除。
金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金的税前扣除政策，凡按照《财政部 国家税务总局关于金融企业涉农贷款和中小企业贷款损失准备金税前扣除有关问题的通知》（财税〔2015〕3号）的规定执行的，不适用该通知规定。
根据财政部和国家税务总局联合印发的《关于支持小微企业融资有关税收政策的通知》财税〔2017〕77号的规定，自2018年1月1日至2019年12月31日，对金融机构向农户、小型企业、微型企业及个体工商户发放小额贷款【指单户授信小于100万元（含本数）的农户、小型企业、微型企业或个体工商户贷款；没有授信额度的，是指单户贷款合同金额且贷款余额在100万元（含本数）以下的贷款。】取得的利息收入，免征增值税。金融机构应将相关免税证明材料留存备查，单独核算符合免税条件的小额贷款利息收入，按现行规定向主管税务机构办理纳税申报；未单独核算的，不得免征增值税。
根据财政部和国家税务总局联合印发的《关于延续支持农村金融发展有关税收政策的通知》(财税〔2017〕44号)的规定，自2018年1月1日至2019年12月31日，对金融机构农户小额贷款【指单笔且该农户贷款余额总额在10万元（含本数）以下的贷款】的利息收入，在计算应纳税所得额时，按90%计入收入总额。
根据《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》（财税[2016]46号）规定，自2016年5月1日起，农村信用社、村镇银行、农村资金互助社、由银行业机构全资发起设立的贷款公司、法人机构在县（县级市、区、旗）及县以下地区的农村合作银行和农村商业银行提供金融服务收入，可以选择适用简易计税方法按照3%的征收率计算缴纳增值税。
（七）报表重要项目注释
(除有特别注明外，金额单位均为人民币元)
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1.现金及非限制性存放中央银行款项 | 8,480,174.72 | 7,139,129.16 |
| 其中：库存现金 | 8,343,975.01 | 6,527,003.94 |
| 存放中央银行超额存款准备金 | 136,199.71 | 612,125.22 |
| 2.限制性存放中央银行款项 | 16,223,725.83 | 12,828,893.59 |
| 其中：缴存中央银行法定存款准备金 | 16,223,725.83 | 12,828,893.59 |
| 合计 | 24,703,900.55 | 19,968,022.75 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存放其他银行款项 | 17,255,612.29 | 8,871,686.97 |
| 存放非银行金融机构 | 7,812,805.82 | 19,524,068.32 |
| 合计 | 25,068,418.11 | 28,395,755.29 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存放同业款项应收利息 | ||
| 贷款应收利息 | 1,778,027.87 | 1,209,390.55 |
| 小计 | 1,778,027.87 | 1,209,390.55 |
| 减：坏账准备 | ||
| 应收利息账面价值 | 1,778,027.87 | 1,209,390.55 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 639,430.35 | 1,570,487.23 |
| 合计 | 639,430.35 | 1,570,487.23 |
（一） 其他应收款
1. 明细分类情况
| 种类 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例 （%） | |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 639,430.35 | 100.00 |
|
|
| 合计 | 639,430.35 | 100.00 |
|
|
续）
| 种类 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例 （%） | |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,570,487.23 | 100.00 |
|
|
| 合计 | 1,570,487.23 | 100.00 |
|
|
2. 账龄分析情况
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||
| 1年以内 | 540,904.85 | 84.59 | 1,346,987.23 | 85.77 | ||
| 1－2年 | 98,525.50 | 15.41 | 223,500.00 | 14.23 | ||
| 2－3年 | ||||||
| 3年以上 | ||||||
| 合计 | 639,430.35 | 100.00 | 1,570,487.23 | 100.00 | ||
3. 按组合计提坏账准备的其他应收款
（1） 采用风险分类基础上的标准法计提坏账准备的其他应收款
| 组合名称 | 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 |
| 正常类 | 639,430.35 | ||
| 合计 | 639,430.35 |
按贷款客户分类
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 农户贷款 | 501,545,883.06 | 353,892,766.81 |
| 农村企业贷款 | 3,414,397.87 | 6,682,222.59 |
| 非农贷款 | 160,683,802.82 | 87,966,619.11 |
| 贷款和垫款总额 | 665,644,083.75 | 448,541,608.51 |
| 减：贷款损失准备 | 16,765,126.27 | 13,913,691.48 |
| 其中：单项计提数 | 4,210,483.34 | 2,959,073.55 |
| 组合计提数 | 12,554,642.93 | 10,954,617.93 |
| 贷款和垫款账面价值 | 648,878,957.48 | 434,627,917.03 |
按担保方式分类
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用贷款 | 494,517,518.95 | 278,628,102.60 |
| 保证贷款 | 106,654,868.06 | 105,556,854.95 |
| 附担保物贷款 | 64,471,696.74 | 64,356,650.96 |
| 其中：抵押贷款 | 64,471,696.74 | 64,356,650.96 |
| 贷款和垫款总额 | 665,644,083.75 | 448,541,608.51 |
| 减：贷款损失准备 | 16,765,126.27 | 13,913,691.48 |
| 其中：单项计提数 | 4,210,483.34 | 2,959,073.55 |
| 组合计提数 | 12,554,642.93 | 10,954,617.93 |
| 贷款和垫款账面价值 | 648,878,957.48 | 434,627,917.03 |
按行业分布情况
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 农、林、牧、渔业 | 144,630,970.44 | 158,226,723.70 |
| 采矿业 | 900,000.00 | 1,750,000.00 |
| 制造业 | 12,951,037.02 | 9,602,879.32 |
| 电力、热力、燃气及水的生产和供应业 | 150,000.00 | |
| 建筑业 | 37,779,073.34 | 23,420,698.21 |
| 批发和零售业 | 86,045,513.27 | 58,577,224.13 |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 35,534,097.52 | 11,490,000.00 |
| 住宿和餐饮业 | 21,330,257.45 | 22,183,941.30 |
| 信息传输、软件和信息技术服务业 | 580,000.00 | 150,000.00 |
| 租赁和商务服务业 | 6,922,000.00 | 2,460,000.00 |
| 科学研究和技术服务业 | 50,000.00 | |
| 水利、环境和公共设施管理业 | 100,000.00 | 20,000.00 |
| 居民服务、修理和其他服务业 | 6,711,000.00 | 1,999,801.20 |
| 教育 | 2,150,000.00 | 750,000.00 |
| 卫生和社会工作 | 2,780,000.00 | 2,350,000.00 |
| 文化、体育和娱乐业 | 2,480,000.00 | 1,670,000.00 |
| 个人贷款(不含个人经营性贷款) | 304,550,134.71 | 153,690,340.65 |
| 个人经营性贷款 | 200,000.00 | |
| 贷款和垫款总额 | 665,644,083.75 | 448,541,608.51 |
| 减：贷款损失准备 | 16,765,126.27 | 13,913,691.48 |
| 其中：单项计提数 | 4,210,483.34 | 2,959,073.55 |
| 组合计提数 | 12,554,642.93 | 10,954,617.93 |
| 贷款和垫款账面价值 | 648,878,957.48 | 434,627,917.03 |
逾期贷款
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 逾期1-90天 (含90天) | 逾期90-360天(含360天) | 逾期360天-3年(含3年) | 逾期3年 以上 | 合计 | |
| 信用贷款 | 954,432.72 | 1,071,192.31 | 1,437,055.37 | 430,334.44 | 3,893,014.84 |
| 保证贷款 | 300,596.34 | 783,826.71 | 891,378.73 | 856,076.16 | 2,831,877.94 |
| 附担保物贷款 | 1,678,690.47 | 1,400,000.00 | 3,078,690.47 | ||
| 其中：抵押贷款 | 1,678,690.47 | 1,400,000.00 | 3,078,690.47 | ||
| 合计 | 1,255,029.06 | 1,855,019.02 | 4,007,124.57 | 2,686,410.60 | 9,803,583.25 |
续）
| 项目 | 期初余额 | ||||
| 逾期1-90天 (含90天) | 逾期90-360天(含360天) | 逾期360天-3年(含3年) | 逾期3年 以上 | 合计 | |
| 信用贷款 | 159,801.20 | 520,914.21 | 1,653,160.02 | 2,333,875.43 | |
| 保证贷款 | 990,197.75 | 758,791.63 | 2,205,765.03 | 3,954,754.41 | |
| 附担保物贷款 | 141,823.44 | 3,000,000.00 | 3,141,823.44 | ||
| 其中：抵押贷款 | 141,823.44 | 3,000,000.00 | 3,141,823.44 | ||
| 合计 | 1,149,998.95 | 1,421,529.28 | 6,858,925.05 | 9,430,453.28 | |
贷款损失准备
| 项目 | 单项计提 | 组合计提 | 合计 |
| 期初余额 | 2,959,073.55 | 10,954,617.93 | 13,913,691.48 |
| 本期计提 | 1,251,409.79 | 1,600,025.00 | 2,851,434.79 |
| 期末余额 | 4,210,483.34 | 12,554,642.93 | 16,765,126.27 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1） 账面原值合计 | 4,321,203.16 | 1,102,554.40 | 5,423,757.56 | |
| 其中：机器设备 | 82,880.00 | 97,871.00 | 180,751.00 | |
| 运输工具 | 669,628.30 | 669,628.30 | ||
| 电子设备 | 2,810,479.86 | 720,030.00 | 3,530,509.86 | |
| 其他 | 758,215.00 | 284,653.40 | 1,042,868.40 | |
| （2） 累计折旧合计 | 3,009,858.92 | 915,927.24 | 3,925,786.16 | |
| 其中：机器设备 | 11,200.00 | 58,735.99 | 69,935.99 | |
| 运输工具 | 609,202.82 | 26,944.06 | 636,146.88 | |
| 电子设备 | 1,956,336.82 | 660,372.62 | 2,616,709.44 | |
| 其他 | 433,119.28 | 169,874.57 | 602,993.85 | |
| （3） 固定资产账面净值合计 | 1,311,344.24 | — | — | 1,497,971.40 |
| 其中：机器设备 | 71,680.00 | — | — | 110,815.01 |
| 运输工具 | 60,425.48 | — | — | 33,481.42 |
| 电子设备 | 854,143.04 | — | — | 913,800.42 |
| 其他 | 325,095.72 | — | — | 439,874.55 |
| （4） 减值准备合计 | ||||
| 其中：机器设备 | ||||
| 运输工具 | ||||
| 电子设备 | ||||
| 其他 | ||||
| （5） 固定资产账面价值合计 | 1,311,344.24 | — | — | 1,497,971.40 |
| 其中：机器设备 | 71,680.00 | — | — | 110,815.01 |
| 运输工具 | 60,425.48 | — | — | 33,481.42 |
| 电子设备 | 854,143.04 | — | — | 913,800.42 |
| 其他 | 325,095.72 | — | — | 439,874.55 |
注：本期折旧额915,927.24元。
| 项目 | 期初余额 | 本期 增加额 | 本期 摊销额 | 其他 减少额 | 期末余额 | 其他减少 的原因 |
| 租金 | 2,269,132.76 | 434,687.00 | 765,952.86 | 1,937,866.90 | ||
| 装修及其他费用 | 809,586.99 | 1,310,318.07 | 725,046.94 | 1,394,858.12 | ||
| 合计 | 3,078,719.75 | 1,745,005.07 | 1,490,999.80 | 3,332,725.02 |
1. 已确认的递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | |
| 资产减值准备 | 1,516,302.81 | 10,108,685.43 | 1,414,241.31 | 9,428,275.39 |
| 合计 | 1,516,302.81 | 10,108,685.43 | 1,414,241.31 | 9,428,275.39 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借入扶贫再贷款 | 47,000,000.00 | 40,550,000.00 |
| 合计 | 47,000,000.00 | 40,550,000.00 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他银行存放款项 | 385,779,013.55 | 239,916,656.22 |
| 合计 | 385,779,013.55 | 239,916,656.22 |
明细情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 活期存款 | 15,456,785.85 | 23,732,928.40 |
| --公司类客户 | 9,632,937.46 | 11,835,231.42 |
| --个人客户 | 5,823,848.39 | 11,897,696.98 |
| 定期存款(含通知存款) | 76,615,224.02 | 51,036,229.06 |
| --公司类客户 | ||
| --个人客户 | 76,615,224.02 | 51,036,229.06 |
| 银行卡存款 | 114,987,065.18 | 80,653,272.11 |
| 合计 | 207,059,075.05 | 155,422,429.57 |
1. 明细情况
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 11,079,719.17 | 11,079,719.17 | ||
| 离职后福利-设定提存计划 | 704,490.20 | 704,490.20 | ||
| 合计 | 11,784,209.37 | 11,784,209.37 |
短期薪酬列示
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 8,268,715.71 | 8,268,715.71 | ||
| 职工福利费 | 910,450.00 | 910,450.00 | ||
| 社会保险费 | 305,655.80 | 305,655.80 | ||
| 其中：基本医疗保险费 | 272,366.80 | 272,366.80 | ||
| 工伤保险费 | 15,361.70 | 15,361.70 | ||
| 生育保险费 | 17,927.30 | 17,927.30 | ||
| 住房公积金 | 737,505.64 | 737,505.64 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 447,822.02 | 447,822.02 | ||
| 劳动保护费 | 107,200.00 | 107,200.00 | ||
| 劳务支出 | 257,647.00 | 257,647.00 | ||
| 其他短期薪酬 | 44,723.00 | 44,723.00 | ||
| 合 计 | 11,079,719.17 | 11,079,719.17 |
设定提存计划
| 项 目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | 680,990.80 | 680,990.80 | ||
| 失业保险费 | 23,499.40 | 23,499.40 | ||
| 合计 | 704,490.20 | 704,490.20 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 1,572,682.33 | 1,742,746.07 |
| 增值税 | 128,578.38 | 147,354.11 |
| 城市维护建设税 | 6,428.92 | 7,367.24 |
| 教育费附加 | 3,857.35 | 4,420.34 |
| 地方教育附加 | 2,571.57 | 2,946.90 |
| 代扣个人所得税 | 121,756.56 | 14,551.29 |
| 代扣印花税 | 2,157.16 | 1,381.22 |
| 合计 | 1,838,032.27 | 1,920,767.17 |
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 向央行借款应付利息 | 25,131.95 | 21,682.99 |
| 同业存放款项应付利息 | 4,122,111.65 | 3,372,442.60 |
| 吸收存款应付利息 | 3,592,117.15 | 1,585,256.21 |
| 合计 | 7,739,360.75 | 4,979,381.80 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 369,756.87 | 110,808.47 |
| 合计 | 369,756.87 | 110,808.47 |
（一）其他应付款
1. 账龄情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含 1年） | 359,162.90 | 100,018.65 |
| 1-2年 | 18.65 | 27.32 |
| 2-3年 | 27.32 | 214.50 |
| 3年以上 | 10,548.00 | 10,548.00 |
| 合 计 | 369,756.87 | 110,808.47 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代理收缴款项 | 994,844.77 | |
| 待转销项税额 | 53,265.11 | 35,240.51 |
| 合计 | 53,265.11 | 1,030,085.28 |
基本情况
| 股东类别 | 期初余额 | 本期增减 | 期末余额 | ||
| 投资金额 | 比例(%) | 投资金额 | 比例(%) | ||
| 法人 | 21,600,000.00 | 72.00 | 864,000.00 | 22,464,000.00 | 72.00 |
| 自然人(不含员工) | 8,400,000.00 | 28.00 | 336,000.00 | 8,736,000.00 | 28.00 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 100.00 | 1,200,000.00 | 31,200,000.00 | 100.00 |
股东及其变动情况
| 股东名称 | 期初余额 | 本期增减 | 期末余额 | ||
| 投资金额 | 比例(%) | 投资金额 | 比例(%) | ||
| 浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司 | 15,600,000.00 | 52.00 | 624,000.00 | 16,224,000.00 | 52.00 |
| 苍南至园贸易有限公司 | 3,000,000.00 | 10.00 | 120,000.00 | 3,120,000.00 | 10.00 |
| 上海创毅工贸有限公司 | 3,000,000.00 | 10.00 | 120,000.00 | 3,120,000.00 | 10.00 |
| 蒋丽梅 | 1,500,000.00 | 5.00 | 60,000.00 | 1,560,000.00 | 5.00 |
| 李静 | 1,500,000.00 | 5.00 | 60,000.00 | 1,560,000.00 | 5.00 |
| 叶小平 | 1,500,000.00 | 5.00 | 60,000.00 | 1,560,000.00 | 5.00 |
| 沙建稳 | 1,500,000.00 | 5.00 | 60,000.00 | 1,560,000.00 | 5.00 |
| 方爱秋 | 900,000.00 | 3.00 | 36,000.00 | 936,000.00 | 3.00 |
| 李开专 | 750,000.00 | 2.50 | 30,000.00 | 780,000.00 | 2.50 |
| 安丽娜 | 750,000.00 | 2.50 | 30,000.00 | 780,000.00 | 2.50 |
| 合计 | 30,000,000.00 | 100.00 | 1,200,000.00 | 31,200,000.00 | 100.00 |
1. 明细情况
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积金 | 958,735.51 | 1,045,839.46 | 2,004,574.97 | |
| 合计 | 958,735.51 | 1,045,839.46 | 2,004,574.97 |
（八）盈余公积增减变动的原因、依据及数额的说明
根据2018年3月26日，本行2017年度股东大会通过的《赫章富民村镇银行2017年度利润分配的议案（草案）》，2017年度实现的净利润10,458,394.57元，按净利润的10%提取法定盈余公积1,045,839.46元。
| 项目 | 金额 |
| 期初余额 | 500,000.00 |
| 本期增加 | 522,919.73 |
| 其中：从税后利润中从提取 | 522,919.73 |
| 期末余额 | 1,022,919.73 |
（九）一般准备提取的说明：根据2018年3月26日，本行2017年度股东大会通过的《赫章富民村镇银行2017年度利润分配的议案（草案）》，2017年度实现的净利润10,458,394.57元，按净利润的10%提取法定盈余公积1,045,839.46元、提取一般准备金522,919.73元。
| 项目 | 本期数 | 上期数 |
| 期初未分配利润 | 16,187,014.13 | 9,399,404.26 |
| 本期增加数 | 11,731,480.35 | 10,458,394.57 |
| 其中：本期净利润转入 | 11,731,480.35 | 10,458,394.57 |
| 本期减少数 | 4,568,759.19 | 3,670,784.70 |
| 其中：提取盈余公积 | 1,045,839.46 | 770,784.70 |
| 提取一般风险准备 | 522,919.73 | 500,000.00 |
| 分配现金股利 | 1,800,000.00 | 2,400,000.00 |
| 转增资本 | 1,200,000.00 | |
| 期末余额 | 23,349,735.29 | 16,187,014.13 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 46,823,183.29 | 35,875,486.23 |
| --存放中央银行 | 251,280.34 | 235,021.70 |
| --存放同业(不含系统内) | 324,196.36 | 544,207.96 |
| --其他金融机构往来利息收入 | 4,860.01 | 4,860.01 |
| --其他利息收入 |
| |
| --发放贷款及垫款 | 46,242,846.58 | 35,091,396.56 |
| 其中：农户贷款 | 36,637,602.35 | 26,259,393.13 |
| 农村企业贷款 | 238,031.75 | 753,755.52 |
| 非农贷款 | 9,367,212.48 | 8,078,247.91 |
| 利息支出 | 19,602,937.84 | 13,694,544.79 |
| --向中央银行借款 | 685,822.57 | 863,697.93 |
| --同业存放(不含系统内) | 15,532,852.32 | 1,988,068.83 |
| --吸收存款 | 3,384,262.95 | 10,842,778.03 |
| 利息净收入 | 27,220,245.45 | 22,180,941.44 |
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费及佣金收入 | 1,021,759.83 | 334,098.60 |
| --结算与清算手续费 | 818.53 | 1,080.68 |
| --理财业务手续费 | 3,885.75 | 5,900.75 |
| --银行卡手续费 | 154,792.99 | 168,197.26 |
| --互联网 | 0.04 | |
| --其他 | 862,262.52 | 158,919.91 |
| 手续费及佣金支出 | 414,321.54 | 338,375.84 |
| --结算业务手续费支出 | 263,451.94 | 307,519.72 |
| --短信业务手续费支出 | 51,083.80 | 30,856.12 |
| -其他业务手续费支出 | 99,785.80 | |
| 手续费及佣金净收入 | 607,438.29 | -4,277.24 |
明细情况
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 8,790,000.00 | 7,615,600.00 |
| 合计 | 8,790,000.00 | 7,615,600.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代收费用 | 6,622.22 | 4,320.38 |
| 合计 | 6,622.22 | 4,320.38 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 车船税 | 720.00 | 720.00 |
| 城市维护建设税 | 16,719.22 | 27,038.99 |
| 教育费附加 | 10,031.53 | 16,223.40 |
| 地方教育附加 | 6,687.68 | 10,815.60 |
| 合计 | 34,158.43 | 54,797.99 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,784,209.37 | 7,987,631.87 |
| 业务宣传费 | 314,087.25 | 153,652.22 |
| 业务招待费 | 332,059.15 | 189,271.49 |
| 广告费 | 13,696.08 |
|
| 钞币运送费 | 252,000.00 | 250,000.00 |
| 安全保卫费 | 374,216.00 | 125,394.00 |
| 保险费 | 13,611.08 | 12,289.90 |
| 印刷费 | 152,940.00 | 171,523.60 |
| 邮电费 | 333,513.20 | 235,506.12 |
| 咨询费 | 550,200.27 | 493,173.26 |
| 审计费 | 98,952.13 | 70,000.00 |
| 电子设备运转费 | 790,422.00 | 665,190.95 |
| 车船使用费 | 189,661.04 | 196,310.00 |
| 修理费 | 80,367.04 | 137,218.50 |
| 公杂费 | 278,490.46 | 109,495.46 |
| 水电费 | 148,047.72 | 95,211.85 |
| 绿化费 | 16,380.00 | 54,970.00 |
| 租赁费 | 160,910.40 | 632,499.53 |
| 差旅费 | 181,123.04 | 297,549.10 |
| 会议费 | 58,047.00 | 19,822.00 |
| 监管费 | 20,000.00 | |
| 规费 | 36,924.36 | 25,812.14 |
| 存款保险费 | 35,277.24 | 35,392.08 |
| 其他经营管理费用 | 85,676.00 | 162,000.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,490,999.80 | 1,062,019.83 |
| 固定资产折旧费 | 915,927.24 | 640,490.35 |
| 低值易耗品摊销 | 180,091.48 | 34,840.00 |
| 合计 | 18,867,829.35 | 13,877,264.25 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款减值损失 | 2,851,434.79 | 3,907,975.24 |
| 合计 | 2,851,434.79 | 3,907,975.24 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 长款收入 | 100.00 | 900.00 |
| 久悬未取款收入 | 214.50 | 94.39 |
| 其他营业外收入 | 204,663.12 | 148,198.53 |
| 合计 | 204,977.62 | 149,192.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他营业外支出 | 1,500,698.73 | 78,353.27 |
| 合计 | 1,500,698.73 | 78,353.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | 1,945,743.43 | 2,024,313.46 |
| 递延所得税调整 | -102,061.50 | -455,321.28 |
| 合计 | 1,843,681.93 | 1,568,992.18 |
1. 将净利润调节为经营活动现金流量
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| （1）将净利润调节为经营活动现金流量： | —— | —— |
| 净利润 | 11,731,480.35 | 10,458,394.57 |
| 加：资产减值准备 | 2,851,434.79 | 3,907,975.24 |
| 固定资产折旧 | 915,927.24 | 640,490.35 |
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | 1,490,999.80 | 1,533,769.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -102,061.50 | -455,321.28 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -220,829,987.14 | -88,157,592.95 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 205,908,375.09 | 50,535,704.43 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,966,168.63 | -21,536,580.28 |
| （2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | —— | —— |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| （3）现金及现金等价物净变动情况： | —— | —— |
| 现金的期末余额 | 33,248,592.83 | 35,929,983.67 |
| 减：现金的期初余额 | 35,929,983.67 | 63,265,184.65 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -2,681,390.84 | -27,335,200.98 |
2. 现金和现金等价物
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现金及存放中央银行款项 | 8,480,174.72 | 7,534,228.38 |
| 存放同业款项 | 24,768,418.11 | 28,395,755.29 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 33,248,592.83 | 35,929,983.67 |
| 其中：使用受限制的现金和现金等价物 |
（十）或有事项及承诺
1、本行无作为被告和原告的重大未决诉讼事项。
2、本行存在正常业务中发生的若干法律诉讼事项，本行作为原告的未决诉讼事项涉及金额836.10万元。
3、截至2018年12月31日，本行无保函、担保、贷款承诺等具有资金担保和承诺性质的业务。
资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本行无应披露未披露的重大资产负债表日后事项。
五、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1. 母公司（发起行）基本情况
| 名称 | 业务性质 | 注册地 | 与本公司关系 | 注册资本（万元） | 持股 比例(%) |
| 浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司 | 金融业 | 浙江温州 | 发起行 | 118,894.76 | 52.00 |
(二) 关联方交易
1． 利息收入 单位：人民币元
| 单位名称 | 关联方关系 | 定价政策 | 本期发生额 | 上期发生额 | 备注 | ||
| 金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 金额 | 占同类交易金额的比例(%) | ||||
| 浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司 | 母公司 | 市场价 | 268,411.12 | 82.79 | 455,726.18 | 83.74 | |
2． 利息支出 单位：人民币元
| 单位名称 | 关联方关系 | 定价政策 | 本期发生额 | 上期发生额 | 备注 | ||
| 金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 金额 | 占同类交易金额的比例(%) | ||||
| 浙江鹿城农村商业银行股份有限公司 | 母公司 | 市场价 | 13,819,484.45 | 99.51 | 10,842,778.03 | 100.00 | |
(三) 关联方应收应付款项余额
| 单位名称 | 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司 | 存放同业款项 | 17,090,224.47 | 18,484.15 |
| 浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司 | 同业存放款项 | 385,779,013.55 | 239,916,656.22 |
| 浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司 | 应付利息 | 4,122,111.65 | 3,372,442.60 |
（二）金融工具风险管理
(除特别注明外，本项目金额单位均为人民币万元)
风险管理概述：本行的日常经营活动面临多种金融风险。本行分析、评估、接受和管理某种程度的风险，或风险组合。管理风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来经营风险。本行的目标是达到风险与收益之间恰当的平衡，同时尽量减少对本行财务报表的不利影响。
本行制定风险管理政策的目的是通过识别并分析相关风险，制定适当的风险限额和控制程序，并通过可靠的程序对风险及其限额进行监控。
本行董事会制定本行的风险管理策略。本行高级管理层根据董事会制定的风险管理策略，制定相应的风险管理政策及程序，包括汇率风险、利率风险和信用风险等专项风险管理政策。这些风险管理政策及程序经董事会批准后由管理层负责执行。内部审计部门负责对风险管理和内部控制进行独立的审查。
本行面临的主要经营风险为信用风险、市场风险和流动性风险。其中市场风险包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
本行通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（三）信用风险
本行的信用风险是指由于客户或交易对手未能履行合同义务而导致本行蒙受财务损失的风险。信用风险是本行业务经营所面临最重大的风险之一。经济环境变化或本行资产组合中某一特定行业分部的信用质量发生变化都将导致和资产负债表日已计提准备不同的损失。倘交易对方集中于同类行业或地理区域，信用风险集中度将会增加。表内的信用风险暴露包括客户贷款，证券投资和同业往来等，同时也存在表外的信用风险暴露，如信用承诺等。目前本行业务大部分集中于中国毕节市赫章县。这表明本行的授信资产组合存在集中性风险，较易受到地域性经济状况变动的影响。因此，管理层谨慎管理其信用风险暴露。银行整体的信用风险日常管理（包括贷款、证券投资和同业往来）由总行的合规风险部负责，并定期向本集团高级管理层进行汇报。本行已建立相关机制，制定个别借款人可承受的信用风险额度，本行定期监控上述信用风险额度，并至少每年进行一次审核。
（四）信用风险的计量
贷款及信用承诺：风险管理部负责集中监控和评估发放贷款和垫款及表外信用承诺的信用风险，并定期向高级管理层和董事会报告。
本行主要基于客户对约定义务的“违约可能性”和财务状况，并考虑当前的信用敞口及未来可能的发展趋势，计量企业贷款和垫款的信用风险。对个人客户，本行采用标准的信贷审批程序评估个人贷款的信用风险。
本行根据中国银行业监督管理委员会制定的《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》（银监发〔2006〕23号）和《农村银行机构公司类信贷资产风险十级分类指引(试行)》(银监发［2009］284号)，以及浙江省农联社《浙江省农村合作金融机构信贷资产风险分类基本制度》(浙信联发［2006］21号)和《浙江省农村信用社联合社关于做好农村合作金融机构五级分类的意见》(浙信联办［2008］293号)的规定计量并管理企业及个人贷款和垫款的质量。《浙江省农村合作金融机构信贷资产风险分类基本制度》(浙信联发［2006］21号)要求农村合作金融机构将企业及个人贷款划分为五级(正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款)，《农村银行机构公司类信贷资产风险十级分类指引(试行)》(银监发［2009］284号)要求农村银行机构将公司类信贷资产分为十级(正常1、正常2、正常3、关注1、关注2、关注3、次级1、次级2、可疑、损失，其中次级1、次级2、可疑、损失合称为不良信贷资产)：
（五）五级贷款的定义分别为：
正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑：借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
本行每年对客户评级进行一次集中审阅、认定，并随时根据客户经营、财务等情况对客户评级进行动态调整。本行对客户信用评级实施集中化管理，客户评级认定权限集中在总行和一级分行。
信用承诺主要包括贷款承诺、开出保函、承兑汇票和信用证等。本行认为开出保函、承兑汇票及信用证与贷款同样具有信用风险。跟单信用证和商业信用证是指银行依照客户的要求和指示开立的、承诺在一定条件下支付固定金额给第三方的书面文件。由于此类信用证以货运单据或保证金作为质押物，因此信用风险较一般贷款低。通过监控信用承诺的到期日条款识别较长期限承诺，较长期限承诺的信用风险一般高于较短期限承诺。
本行按照行业、地域和客户等维度识别信用风险，管理层定期对有关信息进行监控。
六、存放及拆放同业款项
对于存放及拆放同业，本行主要考虑同业规模、财务状况及外部信用风险评级结果确定交易对手的信用情况。本行采取了多种措施以更好的管理及报告信用风险，包括成立风险管理委员会并定期或不定期召开会议讨论市场变化对本行信用风险敞口的影响以及应对措施，并基于交易对手风险制定了关注清单。
七、债券及其他票据
债券的信用风险源于信贷利差、违约率和提前还款率以及基础资产信用质量等的变化。
本行通过限制所投资债券的外部信用评级结合内部信用评级管理债券及其他票据的信用风险敞口。除未评级的债券外，外币债券要求购买时的外部信用评级(以标准普尔或等同评级机构为标准)在投资级A-以上；人民币债券要求购买时的外部信用评级(中央银行认定的信用评级机构)在A-以上。本行所投资的未评级债券均为国债、中央银行票据、政策性银行金融债券及其他银行金融债券。同时，本行持续关注发行主体的信用评级变化情况。
八、信用风险控制和缓释政策
本行进行客户层面的风险限额管理，并同时监控单一客户及行业的风险集中度。
(1)信用风险限额及其控制
1))发放贷款和垫款及表外信用承诺
为管理本行面临的信用风险，本行所采取的贷款审批政策和流程由总行的风险管理部会同其他相关部门审核更新。企业贷款及个人贷款的贷款审批程序可大致分为三个阶段：信贷发起及评估；信贷评审及审批；资金发放和发放后管理。
公司贷款由总行及分行的公司业务部门发起，提交给风险管理部进行尽责审查，并由总行及分行的有权审批人审批，但是以足额的国债、票据或保证金作为抵质押品或占用已批准的金融机构的授信额度的低风险贷款除外。本行对任一客户，按照风险限额管理有关的表内和表外业务风险敞口。
个人贷款由个人金融业务部门发起。由分行的有权审批人审批。高风险个人贷款，如超过一定额度的个人经营类贷款，必须经风险管理部审查。
本行通过定期分析借款人及潜在借款人的本息偿还能力，在适当的时候调整授信限额，对信用风险敞口进行管理。
2)债券投资和衍生交易
本行亦因债券投资和衍生交易活动而存在信用风险。本行针对金融工具的类型及交易对手、债券发行人和债券的信用质量设定授信额度，并对该额度进行动态监控。
(2)信用风险缓释政策
1)抵押和担保
本行通过一系列政策和措施降低信用风险。其中，最通用的方法是要求借款人交付保证金、提供抵质押品或担保。对接受的抵质押品由风险管理部门确定可接受的抵质押品及其最高贷款成数。贷款发起时一般根据抵质押品的种类确定贷款成数，并由授信执行部对抵质押品价值进行后续跟踪。对于企业贷款，针对主要的抵质押品设定的最高贷款成数列示如下：
抵质押品种类最高贷款成数
定期存单 90%
国 债 90%
金融债券 85%
公开上市交易股票 50%
房地产 70%
土地使用权 60%
车 辆 40%
个人住房贷款通常由房产作为抵押品。其他贷款是否要求抵质押由贷款的性质决定。
对于第三方提供担保的贷款，本行通过综合评估保证人的财务状况、信用记录及偿债能力，对担保人进行信用评级。
除贷款和垫款之外的其他金融资产的抵质押品，由金融工具本身的性质决定。通常情况下，除以金融工具组合提供信用支持的资产支持性证券或类似金融工具外，债券、国债和其他合格票据没有担保。
买入返售协议下，也存在资产被作为抵质押品的情况。在该等协议下，即使抵质押品所有人未违约，本行也可以出售相应抵质押品或再次向外抵押。本行接受的、但有义务返还的抵质押品情况参见本财务报表附注相关项目注释。
2)信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函和信用证为本行作出的不可撤销的承诺，即本行在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本行承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的信用承诺金额超过其原有授信额度的情况下，本行将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。
3）净额结算协议
本行与大额交易的交易对手订立净额结算协议，借此进一步降低信用风险。由于交易通常按总额结算，净额结算协议不一定会导致资产负债表上资产及负债的互抵。但是，在出现违约时，与该交易对手的所有交易将被终止且按净额结算，有利合约的相关信用风险会因净额结算方式而降低。对于存在净额结算协议的衍生金融工具，本行所承担的整体信用风险可能在短期内大幅波动，原因是采用净额结算安排的每宗交易均会影响信用风险。
信用风险减值分析及准备金计提政策
当有客观证据表明金融资产因在其初始确认后发生的一项或多项损失事件而发生减值，且这些损失事件对该项或该组金融资产的预计未来现金流量产生的影响能可靠估计时，本行认定该项或该组金融资产已发生减值并确认减值损失。
(1)发放贷款和垫款
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》制定的标准，本行管理层确定是否存在减值的客观证据，包括考虑下述因素：
借款人发生严重财务困难；
借款人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
本行出于经济利益或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的借款人做出让步；
借款人很可能倒闭或进行其他财务重组；
抵押品价值下跌；
信用评级恶化；或其他可观察数据表明贷款和垫款预计未来现金流减少，且减少金额可以可靠计量。
本行要求对单项金额重大的贷款和垫款每年至少进行一次检查，或在必要情况下进行更频繁的检查。在资产负债表日，经过单项评估已经发现损失的贷款，逐笔采用贴现现金流的方法进行评估，确定减值准备。减值评估会综合考虑保证、抵质押品和预期从借款人处收回款项的影响。
本行基于历史经验、专业判断和统计技术测算，针对以下两类资产组合以组合方式评估减值准备：1)单笔金额低于一定重要性水平且具有类似信用风险特征的资产组合；2)损失已经发生但未能具体识别的资产组合。
(2)债券投资
本行对债券投资减值的确认条件与发放贷款和垫款类似。管理层根据本行基于《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》制定的标准确定债券是否存在减值的客观证据，包括考虑下述因素：
债务人违反了合同条款，或出现触发事件，如发生拖欠利息或本金的情况；
发行方或基础资产持有人发生严重财务困难；
发行方或基础资产持有人很可能倒闭或进行其他债务重组；
信用评级恶化；或其他可观察数据表明有关债券投资预计未来现金流减少。
经过单项评估已经发现减值的债券，其减值准备金额是基于其在资产负债表日可获取的信息而确定的。可获取的信息包括违约率，提前还款率和对基础资产质量的评估分析、行业和地区状况、损失覆盖率和对手方风险。
发放贷款和垫款
贷款和垫款风险集中度
本行发放贷款和垫款的总额，以及贷款和垫款按地区分布、行业分布、担保方式等情况详见本财务报表附注之“发放贷款和垫款”报表项目注释。十大户贷款情况如下：单位：万元
| 借款人名称 | 所在行业 | 本年年末 贷款余额 | 本年年末按担保方式分类的贷款余额 | 不良 贷款 | ||
| 保证 | 抵押 | 质押 | ||||
| 陈静 | 住宿和餐饮业 | 270.00 | 270.00 | |||
| 苏彦 | 卫生和社会工作 | 200.00 | 200.00 | |||
| 孙睿 | 建筑业 | 184.91 | 184.91 | |||
| 周福 | 住宿和餐饮业 | 178.10 | 18.10 | 160.00 | ||
| 陈永文 | 建筑业 | 170.00 | 170.00 | |||
| 刘孟 | 建筑业 | 169.00 | 37.00 | 132.00 | ||
| 郭光伟 | 建筑业 | 160.00 | 160.00 | |||
| 李明泽 | 金融业 | 160.00 | 160.00 | |||
| 刘吉陶 | 建筑业 | 156.00 | 43.00 | 113.00 | ||
| 石玉萍 | 公共管理、社会保障和社会组织 | 148.00 | 148.00 | |||
| 合计 | 1,796.01 | 98.10 | 1,697.91 | |||
贷款和垫款的按风险程度的分类
| 项目 | 上年年末 贷款余额 | 本年年末 贷款余额 | 本年年末按担保方式分类的贷款余额 | |||
| 信用 | 保证 | 抵押 | 质押 | |||
| 正常贷款 | 43,885.88 | 65,529.82 | 49,008.22 | 10,382.30 | 6,139.30 | |
| 关注贷款 | 105.00 | 68.50 | 43.44 | 25.06 | ||
| 次级贷款 | 717.35 | 518.61 | 213.90 | 136.84 | 167.87 | |
| 可疑贷款 | 145.93 | 447.48 | 186.19 | 121.29 | 140.00 | |
| 损失贷款 | ||||||
| 合计 | 44,854.16 | 66,564.41 | 49,451.75 | 10,665.49 | 6,447.17 | |
不良贷款合计966.09万元，占贷款总额的1.45%，占本行净资产的16.78%。
（九）逾期贷款和垫款
逾期贷款和垫款按担保方式和逾期天数分布情况详见本财务报表附注之“发放贷款和垫款”项目注释。
（十）存放及拆放同业款项
存放及拆放同业款项业务的交易对手包括系统内农村合作金融机构、境内银行、境内非银行金融机构。
本行收集和分析交易对手信息，根据交易对手性质、规模、信用评级等信息核定授信总量，对其信用风险进行监控。
截止资产负债表日，存放及拆放银行及非银行金融机构交易对手主要为系统内机构及境内银行和非银行金融机构，信用评级均在A级以上。
（十一）市场风险
本行承担由于市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动使银行表内和表外业务发生损失的市场风险。市场风险存在于本行的交易账户与银行账户中。交易账户包括为交易目的而持有的或为了对冲交易账户其他风险而持有的金融工具或商品头寸。银行账户包括除交易账户外的金融工具（包括本行运用剩余资金购买金融工具所形成的投资账户）。
本行董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，负责审批市场风险管理的政策和程序，确定可承受的市场风险水平。高级管理层负责落实董事会确定的市场风险管理政策与市场风险偏好，协调风险总量与业务目标的匹配。
风险管理部负责集团层面市场风险识别、计量、监测、控制与报告，业务部门负责对所管理账户的市场风险的监控和报告。
（十二）市场风险的计量技术和限额设置
(1) 交易账户
在交易账户市场风险管理方面，本行每日监控交易账户整体风险价值、压力测试和敞口限额、跟踪交易台和交易员各类限额执行情况。
本行通过风险价值估算在特定持有期和置信度内由于市场不利变动而导致的最大潜在损失。
本行采用95%的置信水平(即实际损失超过风险价值估计结果的统计概率为1%)和历史模拟法计算风险价值。本行计算风险价值的持有期为1天。
本行每日对市场风险计量模型进行事后检验，以检验风险计量模型的准确性和可靠性。事后检验结果定期报告高级管理层。
本行采用压力测试对交易账户风险价值分析进行有效补充，压力测试情景从集团交易业务特征出发，对发生极端情况时可能造成的潜在损失进行模拟和估计，识别最不利的情况。针对金融市场变动，本行不断调整和完善交易账户压力测试情景和计量方法，捕捉市场价格和波动率的变化对交易市值影响，提高市场风险识别能力。
(2) 银行账户
银行账户承担的利率风险主要来源于银行账户资产和负债到期日或重新定价期限不相匹配，以及资产负债所依据基准利率变动的不一致。
因存在利率风险敞口，本行的财务状况和现金流量会受到市场利率水平波动的影响。由于市场利率的波动，本行的利差可能扩大，也可能缩小或发生亏损。目前中国境内的人民币存贷款基准利率由中国人民银行制定。本行境内机构的业务主要受中国人民银行监控的利率体系约束，生息资产和付息负债的利率往往同时变动，尽管两者利率的变动时间及幅度不一定完全一致，仍在很大程度上降低了本行人民币业务的利率风险。但是，中国人民银行没有承诺在未来继续维持目前的利率体系。
本行主要通过利率重定价缺口分析来管理银行账户所承受的利率风险。利率重定价缺口分析用于计量在一定期限内将到期或需重新定价的生息资产和付息负债的差额，本行也利用利率重定价缺口分析计算盈利对利率变动的利率风险敏感度指标。
（十三）流动性风险
流动性风险是指本行不能在一定的时间内以合理的成本取得资金以偿还债务或者满足资产增长需求的风险。本行流动性风险管理的目标是：根据本行业务发展战略，将流动性保持在合理水平，保证到期负债的偿还和业务发展的需要，并且具备充足的可变现资产和足够的融资能力以应对紧急情况。
1．流动性风险管理政策和程序
本行制定政策采用对流动性风险集中管理的模式，不断推进集中资金池建设。
本行制定政策对流动性风险实施主动管理的策略，主要内容包括：贯彻资金来源制约资金运用的原则，资产业务的发展要与负债业务相协调；保持适量的高流动性资产；重视负债的稳定性，努力扩大核心存款；对本、外币流动性进行分别的监测与管理，建立人民币、外币流动性组合，以确保不同货币的资金来源与运用符合其流动性管理需要。
可以用来满足所有负债和未来贷款承诺的资产包括现金、存放中央银行、存放同业及客户贷款和垫款。在正常的商业过程中，部分合同期内偿还的短期客户贷款会展期，而部分短期客户存款到期后也可能不被提取。本行也可以通过回购和逆回购交易、售出债券以及其他额外融资方式来满足不可预期的现金净流出。
（十四）资本管理
本行执行《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银监会令2012年第1号）。
1．本行资本管理遵循如下原则：
(1)保持较高的资本质量和充足的资本水平，支持发展战略规划实施，满足监管要求。
(2)充分识别、计量、监测、缓释和控制各类主要风险，确保资本水平与面临的风险及风险管理水平相适应。
(3)优化资产结构，合理配置经济资本，保证银行可持续健康发展。
2．本行管理层按照银监会的监管规定，实时监控资本的充足性和监管资本的运用情况。本行每季度向银监会上报所要求的资本信息。
3．维持资本充足率8%以上，核心一级资本充足率不低于5%，一级资本充足率不低于6%。
4．本行财务管理部负责对下列资本项目进行管理：
(1)核心一级资本，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分；
(2)其它一级资本，包括其它一级资本工具及其溢价和少数股东资本可计入部分；
(3)二级资本，包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分。
(4)商誉、土地使用权外的无形资产，由经营亏损引起的净资产递延所得税资产，贷款损失准备缺口，资产证券化销售利得，确定受益类的养老金资产净额，直接或间接持有本行的股票，对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备，自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益，对未并表银行的资本投资、对未并表非银行金融机构的资本投资、对非自用不动产的投资、对工商企业的资本投资和其他需要从资本中扣减的项目已从核心一级资本和二级资本中扣除以符合监管资本要求。
(5)信用风险加权资产采用权重法进行计量，风险权重在考虑资产和交易对手的信用状况及抵质押担保后确定。对于表外风险敞口也采取了相似的处理方法，并进行了适当调整，以反映其潜在损失情况。市场风险资本调整采用标准法进行计量。
按《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银监会令2012年第1号）计算的本行资本充足率如下：
| 项目 | 2018年12月31日 |
| 1.核心一级资本净额 | 5,922.20 |
| 其中：核心一级资本 | 5,922.20 |
| 2.一级资本净额 | 5,922.20 |
| 3.资本净额 | 6,189.63 |
| 4.信用风险加权资产（4.1+4.2+4.3） | 51,163.64 |
| 4.1表内风险加权资产 | 51,163.64 |
| 4.2表外风险加权资产 | |
| 4.3交易对手信用风险暴露的风险加权资产 | |
| 5.市场风险加权资产 | |
| 6.操作风险加权资产 | 4,422.33 |
| 7.校准前风险加权资产合计（4.+5.+6.） | 55,585.97 |
| 8.因应用资本底线及校准而导致的额外风险加权资产（资本计量高级方法银行适用） | |
| 9.应用资本底线及校准后的风险加权资产合计（7.+8.） | 55,585.97 |
| 10.核心一级资本充足率%（1./9.) | 10.6541% |
| 11.一级资本充足率%（2./9.) | 10.6541% |
| 12.资本充足率%（3./9.) | 11.1352% |
七、其他事项
截至本财务报表批准报出日，本行尚未完成本年度企业所得税汇算清缴相关事宜，有关本期应交所得税以向税务部门汇算清缴申报的《企业所得税年度纳税申报表》所载金额为准。
第四节 股东情况
截至报告期末本行股东持股情况如下：
（单位：万元，%）
| 序号 | 股东名称 | 持股金额 （万元） | 持股 比例 |
| 1 | 浙江温州鹿城农村商业银行股份有限公司 | 1622.4 | 52% |
| 2 | 苍南至园贸易有限公司 | 312 | 10% |
| 3 | 上海创毅工贸有限公司 | 312 | 10% |
| 4 | 蒋丽梅 | 156 | 5% |
| 5 | 李 静 | 156 | 5% |
| 6 | 叶小平 | 156 | 5% |
| 7 | 沙建稳 | 156 | 5% |
| 8 | 方爱秋 | 93.6 | 3% |
| 9 | 李开专 | 78 | 2.5% |
| 10 | 安丽娜 | 78 | 2.5% |
| 合计 | 3120 | 100% | |
第五节 风险和内控情况
2018年，本行加强风险内控管理，保持了稳健运行。
| 序号 | 单项指标 | 好银行标准 | 最低标准 | 本行比例 |
| 1 | 核心一级资本充足率(新口径) | ≥9% | ≥7.5% | 10.65 |
| 2 | 一级资本充足率(新口径) | ≥10.2% | ≥8.5% | 10.65 |
| 3 | 资本充足率(新口径) | ≥12.6% | ≥10.5% | 11.14 |
| 4 | 不良贷款率 | ≤3% | ≤5% | 1.45 |
| 5 | 单一集团客户授信集中度 | ≤15% | ≤15% | 4.36 |
| 6 | 单一客户贷款集中度 | ≤10% | ≤10% | 4.36 |
| 7 | 贷款损失准备充足率 | ≥120% | ≥100% | 118.98 |
| 8 | 拨备覆盖率 | ≥225% | ≥150% | 173.54 |
| 9 | 本外币合计流动性比例 | ≥35% | ≥25% | 50.28 |
第六节 资本管理情况
本行资本管理机构包括董事会、经营管理层、有关职能部门。本行董事会承担资本管理的最终责任，经营管理层负责实施资本规划和资本充足率管理目标，向董事会负责，本行风险管理部具体负责实施资本管理。
截至2018年末，本行核心一级资本净额5922.2万元，一级资本净额5922.2万元,资本净额6189.63万元，信用风险加权资产51163.64万元，市场风险加权资0万元，操作风险加权资产4422.33万元。风险加权资产合计55585.97万元，核心一级资本充足率10.65%，一级资本充足率10.65%,资本充足率11.14%。
第七节 公司治理情况
本行遵照《村镇银行管理暂行规定》和章程，建立了以股东大会、董事会、监事会和高级管理层等为主体的公司治理组织架构，保证了各机构规范运作，分权制衡。股东代表大会、董事会、监事会等“三会”制定了议事规则和决策程序，并能够据此召开定期会议和不定期的临时会议。2018年度本行高级管理层以积极负责的态度，认真贯彻落实董事会各项决议，坚持“做小、做广、做精”的战略方针，创新信贷产品，不断推进普惠金融工程，同时加强风险防控体系建设，加大力度清收不良贷款，进一步巩固了各项经营成果，各项工作取得了新的发展, 较好地完成了上级和董事会下达的各项工作目标。
一、部门与分支机构设置情况
本行已设立了综合管理部、风险合规部、财会科技部（含营业部）、市场部等职能部室，设置了野马川支行、六曲河支行、兴发支行和正在筹建中的可乐支行。本行上述职能部门基本上能适应当前业务发展的需要。
二、关联交易情况
报告期内，本行上存主发起行资金1709.02万元，发起行对本行的资金支持38577.9万元，本行关联交易公平合理，未发现损害股东权益和本行利益的情况。
三、出售、收购资产情况
报告期内，本行未发生重大收购与出售资产事项。
四、对本行公司治理的总体评价
本行已初步建立能够适应公司发展的治理结构和分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，具有一定的风险把控能力，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。
第八节 支农支小业务开展情况
一、市场定位情况
本行紧紧围绕“做小、做广、做精”的战略发展思路，坚持支持“三农”、小微企业的发展的市场定位不动摇，以整村建档工程建设为抓手，加快推进普惠金融工作。
二、 支农支小贷款发放情况
截至2018年12月31日，本行贷款客户共计7404户，余额66564.41万元，其中公司类贷款6户，金额341.44万元，个人贷款7398户，金额66222.97万元。按贷款发放金额的大小区间划分，100-300万元贷款20户，金额3072.05万元，金额占比4.62%；50-100万元贷款24户，金额1852.34元，金额占比2.78%；30-50万元43户，金额1874.69万元 10-30万元贷款710户，金额13764.38万元，金额占比20.68%；10万元以下6607户，金额46000.95万元，金额占比69.11%。
第十一节 其他重要事项
一、报告期内，赫章富民村镇银行始终坚持支农支小，坚定“做小、做广、做精”的发展战略，大力支持三农和小微企业发展。
二、报告期内，开始筹建可乐支行。
三、报告期内，未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项及案件。
四、报告期内，无重大托管、承诺的情况；无委托他人进行现金资产管理事项；各项合同履行正常，无重大合同纠纷。
五、报告期内，未发生董事长及董事、监事会成员、高级管理人员受到相关监管部门和司法部门处罚的情况。
六、本行2018年年度财务报告已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所审计，根据中国注册会计师独立审计准则审计，并出具了无保留意见的审计报告。
第十二节 信息披露途径
一、本报告备置地点：本行总部
二、本报告在赫章富民村镇银行网站上予以披露；
三、本报告登载互联网络。网址：http://www.hzfmbank.com/down.aspx。
第十三节 备查文件目录
载有法定代表人、行长、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
